郭老師 解答

2021-12-30 12:52

沒有收回來的掛賬就可以的。

粗心的身影 追問

2021-12-30 13:17

老師，客戶的借方余額代表已開票未收款。貸方余額代表已收款未開票對嗎？供應商的貸方余額是代表已付款未收票嗎老師，借方余額是什么意思

郭老師 解答

2021-12-30 13:19

你好，這個具體的都是哪一些科目的？

粗心的身影 追問

2021-12-30 13:20

客戶代表應收賬款，供應商代表應付賬款

郭老師 解答

2021-12-30 13:22

客戶的那個是正確的，供應商的這個不對，應付賬款的貸方余額表示，你們欠著人家的錢，人家有可能給你開了發(fā)票，你沒有付款。借方余額，表示你們提前支付給對方的，對方?jīng)]有給你開發(fā)票。

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:07

老師，其他應付款，法人的名下，貸方余額還有90多萬，那是不是還欠他90多萬，要從對公轉(zhuǎn)出還給法人

郭老師 解答

2021-12-30 14:09

好，對的是的公戶轉(zhuǎn)給他的。

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:12

好的。老師，還有一個問題， 就是從供應商那邊采購免稅的蛋菜肉這些產(chǎn)品，送給客戶，能做業(yè)務宣傳費

郭老師 解答

2021-12-30 14:16

可以的，但是需要視同銷售。

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:17

老師，能和我講講視同銷售嗎？這個點一直都搞不清楚。。分錄怎么做，視同銷售對那些方面有影響。做賬的時候，報表里面體現(xiàn)在什么地方呢。

郭老師 解答

2021-12-30 14:22

好，買來入庫了，然后你贈送出去，贈送給客戶的，借銷售費用貸，庫存商品應交稅費。你在這里不需要交增值稅，只需要借銷售費用貸庫存商品。

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:23

這樣做分錄就是視同銷售了嗎

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:24

不需要其他的分錄，或者其他的操作了嗎老師

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:31

老師，我說這里做業(yè)務宣傳費，就是可以放在廣告和宣傳費那個科目里 ，然后匯算清繳可以抵扣一部分的對吧。。

郭老師 解答

2021-12-30 14:31

好對的是的，不需要做其他的分錄了。

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:51

老師，這里說的做業(yè)務宣傳費，就是可以放在廣告和宣傳費那個科目里 ，然后匯算清繳可以抵扣一部分的對吧。。

郭老師 解答

2021-12-30 14:54

你好是的
可以這么做的

粗心的身影 追問

2021-12-30 14:57

謝謝老師，萬分感謝

郭老師 解答

2021-12-30 15:04

不用客氣，工作愉快。