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送心意

袁老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2017-02-26 20:49

因為是酒店行業(yè),所以都有未達賬項,酒店收了錢,有很多方式,現(xiàn)金POS 支付寶,但酒店稽核做憑證時,直接會做成銀行存款科目,其實當時銀行還沒有到賬,要到下月到賬的。到了下月我就要做調節(jié)表了,這時候是銀行到賬,憑證上沒有了,因為上月已經(jīng)做銀行,那我這次調節(jié)表怎么做呢

袁老師 解答

2017-02-26 20:44

不用管他們,填現(xiàn)在未達賬項即可

袁老師 解答

2017-02-26 20:55

不用管上個月的,就只管節(jié)點的未達賬項即可,因為銀行存款是資產(chǎn),是時點值

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相關問題討論
不用管他們,填現(xiàn)在未達賬項即可
2017-02-26 20:44:34
你好,如果銀行對賬單和銀行日記賬一樣,就不需要銀行余額調節(jié)表了 銀行余額調節(jié)表,不需要裝訂到憑證里面的,不需要作為憑證附件?
2022-03-04 17:57:09
你好,不作為記賬憑證的,只是用來核對銀行對賬單余額與銀行日記賬余額是否一致的
2019-10-18 13:27:46
不用做憑證,他是未達賬項,就是反應會計賬和銀行賬的差異而已
2019-09-17 17:12:46
銀行余額調節(jié)表憑證的做法是根據(jù)賬戶余額的變化,創(chuàng)建一張調節(jié)表,該表以期初余額、本期發(fā)生額、期末余額三部分組成。例如,銀行存款賬戶期初余額100元,本期發(fā)生額300元,期末余額400元,則在調節(jié)表中應記錄“銀行存款賬戶,期初余額:100,本期發(fā)生額:300,期末余額:400”。記錄完畢后,應將調節(jié)表報送復核,以確保賬戶余額的正確性。
2023-02-25 15:20:25
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