2019年6月初留抵稅額2000元,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入商品 (1)購(gòu)入商品一批,取得認(rèn)證稅控發(fā)票,價(jià)款10000元,稅款1700元; (2)3個(gè)月前從農(nóng)民手中收購(gòu)的一批糧食毀損,賬面成本5220元; (3)從農(nóng)民手中收購(gòu)大豆1噸,稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的收購(gòu)憑證上注明收購(gòu)價(jià)款1500元; (4)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)買商品一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票,價(jià)款30000元,稅款900元,款已付,貨物未入庫(kù),發(fā)票已認(rèn)證; (5)購(gòu)買建材一批用于修繕倉(cāng)庫(kù),價(jià)款20000元,稅款2600元; (6)零售日用商品,取得含稅收入150000元; (7)將2個(gè)月前購(gòu)入的一批布料捐贈(zèng)受災(zāi)地區(qū),賬面成本20000元,同類不含稅銷售價(jià)格30000元. (8)外購(gòu)電腦20臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票,每臺(tái)不含稅單價(jià)6000元,購(gòu)入后5臺(tái)辦公使用,5臺(tái)捐贈(zèng)希望小學(xué),另10臺(tái)全部零售,零售價(jià)每臺(tái)8000元.
跳躍的咖啡豆
于2021-12-29 08:54 發(fā)布 ??1977次瀏覽
- 送心意
悠然老師01
職稱: 高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
相關(guān)問(wèn)題討論

發(fā)票上有分開(kāi)金額和稅額的
2015-10-11 19:12:37

?你好 不知道問(wèn)題是否是求當(dāng)月增值稅?
問(wèn)題條件全了嗎
看到是下圖這樣
2021-12-29 09:00:58

學(xué)員你好,你的問(wèn)題是什么
2021-12-29 09:06:15

小規(guī)模納稅人自行開(kāi)具增值稅專用發(fā)票應(yīng)繳納的稅款,應(yīng)在規(guī)定的納稅申報(bào)期內(nèi),向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅。在填寫增值稅納稅申報(bào)表時(shí),應(yīng)將當(dāng)期開(kāi)具專用發(fā)票的銷售額,按照3%和5%的征收率,分別填寫在《增值稅納稅申報(bào)表》(小規(guī)模納稅人適用)第2欄和第5欄“稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”的“本期數(shù)”相應(yīng)欄次中。
2017-10-25 16:38:31

一、小規(guī)模納稅人月度收入小于15萬(wàn)元,免交增值稅及增值稅附加稅,這個(gè)收入金額包括:開(kāi)具普通發(fā)票的金額、開(kāi)具專用發(fā)票的金額、不開(kāi)具發(fā)票的金額、稅務(wù)稽查調(diào)增收入金額。
二、對(duì)于開(kāi)具專用發(fā)票的,不在免稅之列,需要按專用發(fā)票繳納增值稅及增值稅附加稅。
2022-02-24 15:42:43
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