壯觀的店員 追問

2021-12-28 22:09

攤銷時(shí)的分錄為借：管理費(fèi)用-周轉(zhuǎn)材料攤銷2660，貸：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品-辦公家具2660，本來只用攤銷800，多攤銷了，周轉(zhuǎn)材料期末余額在貸方1880，我現(xiàn)在的調(diào)整分錄可以調(diào)整為下面這樣嗎，因?yàn)樯贤昴甓鹊?br/>借：管理費(fèi)用-周轉(zhuǎn)材料攤銷-1880
貸：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品-辦公家具-1880，

小惑老師 解答

2021-12-28 22:41

你好，這樣不對(duì)
借周轉(zhuǎn)材料
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配

壯觀的店員 追問

2021-12-28 22:54

好的，之前問了一個(gè)老師，說讓我借：管理費(fèi)用-周轉(zhuǎn)材料攤銷-1880
貸：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品-辦公家具-1880，少攤銷1880元或者，沖銷1880元。我覺得是上年的，覺得不太對(duì)。

小惑老師 解答

2021-12-29 07:56

你跨年了要用以前年度損益調(diào)整科目了

壯觀的店員 追問

2021-12-29 08:53

好的，年底清理往來賬目，無法收回，無需支付的其他應(yīng)收款，通過哪個(gè)科目調(diào)整呢？

壯觀的店員 追問

2021-12-29 09:13

我是用友T+軟件，沒有找到以前年度損益這個(gè)科目

小惑老師 解答

2021-12-29 09:28

其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)營業(yè)外支出

小惑老師 解答

2021-12-29 09:29

你好你是小企業(yè)準(zhǔn)則吧

壯觀的店員 追問

2021-12-29 09:35

是的，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

小惑老師 解答

2021-12-29 11:08

那就沒有以前年度損益調(diào)整科目 就直接用利潤分配這個(gè)科目代替

壯觀的店員 追問

2021-12-29 11:47

好的，謝謝老師

小惑老師 解答

2021-12-29 11:59

不客氣祝您學(xué)習(xí)愉快！