Wō(≧▽≦)XL 追問

2021-12-27 14:29

已經(jīng)做了攤銷 也是這個分錄嗎

鄒老師 解答

2021-12-27 14:29

你好，你是針對什么做的攤銷呢？攤銷的分錄是什么？ 
其他應付款不涉及攤銷啊 

Wō(≧▽≦)XL 追問

2021-12-27 14:43

就是公司做餐飲的 但是一開始東西太多了，我問了別人，就叫我打包丟一個科目開辦費 前期所有的支出 一開始是股東墊付的我就掛了一個借開辦費，貸：其他應付款

鄒老師 解答

2021-12-27 14:44

你好，你的描述，也沒有涉及到攤銷啊 

Wō(≧▽≦)XL 追問

2021-12-27 14:47

先是：借：長期待攤費用-開辦費  貸：其他應付款-股東   再 借:管理費用-長期待攤費用  貸：長期待攤費用-開辦費  這樣是不是錯的

鄒老師 解答

2021-12-27 14:50

你好，是股東個人墊付了長期待攤費用款項嗎？
如果是開辦費，通過  管理費用—開辦費  科目核算

Wō(≧▽≦)XL 追問

2021-12-27 14:54

是股東個人墊付了長期待攤費用款項  前財務說 每個月還要待攤，就是管理費用里面

鄒老師 解答

2021-12-27 14:55

你好，股東個人墊付了長期待攤費用款項
借：長期待攤費用，貸：其他應付款
之后按月攤銷就是了
其他應付款轉(zhuǎn)為實收資本核算，不影響正常的攤銷啊 

Wō(≧▽≦)XL 追問

2021-12-27 14:56

老師 我就是有點不懂 為什么已經(jīng)做了管理費用—開辦費  還要做長期待攤開辦費 說不應該不做長期待攤開辦費，沒辦法打包這些開辦費用吧，一開始應該是不可能做在管理費用吧

鄒老師 解答

2021-12-27 15:02

你好，費用化的支出，計入管理費用—開辦費
既然是開辦費，不通過  長期待攤費用  科目核算的

Wō(≧▽≦)XL 追問

2021-12-27 15:06

謝謝 老師 已經(jīng)明白

鄒老師 解答

2021-12-27 15:13

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。