258456cc 追問

2021-12-27 09:39

裝修費(fèi)用20萬金額比較大，當(dāng)時(shí)計(jì)入了開辦費(fèi)

鄒老師 解答

2021-12-27 09:39

你好，裝修費(fèi)用20萬金額比較大，當(dāng)時(shí)計(jì)入了開辦費(fèi)，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄 就是
借：長期待攤費(fèi)用
貸：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)

258456cc 追問

2021-12-27 09:43

當(dāng)時(shí)的分錄是
借：長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)
  貸：預(yù)付賬款
這個(gè)分錄有問題嗎？

鄒老師 解答

2021-12-27 09:44

你好，有問題，需要這樣調(diào)整
借：長期待攤費(fèi)用—裝修費(fèi)
貸：長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)

258456cc 追問

2021-12-27 09:45

老師，裝修費(fèi)用不需要計(jì)入長期待攤費(fèi)用是嗎？裝修費(fèi)用是19年發(fā)生的，現(xiàn)在21年也是這樣調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2021-12-27 09:46

你好，我的回復(fù)是裝修費(fèi)計(jì)入：長期待攤費(fèi)用—裝修費(fèi)  科目核算啊 

258456cc 追問

2021-12-27 09:47

請問老師，那之后也是照常進(jìn)行攤銷是嗎？

鄒老師 解答

2021-12-27 09:48

你好，是的，是這樣的

258456cc 追問

2021-12-27 09:49

裝修費(fèi)是在公司開業(yè)前發(fā)生的，不可以算作是開辦費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2021-12-27 09:51

你好，裝修費(fèi)直接計(jì)入 長期待攤費(fèi)用—裝修費(fèi)  科目核算就是了