增值稅應(yīng)納稅額計(jì)算及納稅申報(bào)表填表訓(xùn)練資料:某企業(yè)(一般納稅人) 2020年11月發(fā)生如下業(yè)務(wù):1.銷售速凍食品700萬(wàn)元，開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票80份:2.銷售小麥500萬(wàn)元，其中:開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票22份，銷售額為300萬(wàn)元;開具普通發(fā)票50份，銷售額為226萬(wàn)元;3.提供加工勞務(wù)收入100萬(wàn)元，開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票18份:4.銷售自用固定資產(chǎn)銷售額為52萬(wàn)元，原值為50萬(wàn)元，已提折舊2萬(wàn)元，開具普通發(fā)票8份;5. 本期基建領(lǐng)用生產(chǎn)用原材料(稅率13%) 10000 元;6.由于保管不善，造成成本為10000元原材料(稅率13%)被盜;7.上期留抵稅額為20萬(wàn)元

答： 那你這里要給一個(gè)表格呀。

某企業(yè)(一般納稅人)2022年11月發(fā)生如下業(yè)務(wù):1.銷售速凍食品 700萬(wàn)元，開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票80份;92.銷售小麥500萬(wàn)元，其中:開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票22份，銷售額為300萬(wàn)元;開具普通發(fā)票50份，銷售額為226萬(wàn)元;33.提供加工勞務(wù)收入100萬(wàn)元，開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票18份;4.銷售自用固定資產(chǎn)銷售額為52萬(wàn)元，原值為50萬(wàn)元，已提折舊2萬(wàn)元,開具普通發(fā)票8份;5、本期基建領(lǐng)用生產(chǎn)用原材料(稅率13%)100000元;6.由于保管不善，造成成本為100000元原材料(稅率13%)被盜;7.上期留抵稅額為20萬(wàn)元8.本期購(gòu)進(jìn)貨物情況:①購(gòu)進(jìn)適用13%稅率貨物5000000元，本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票80份，金額為3823529.44元,進(jìn)項(xiàng)稅額650000，其他的尚認(rèn)證;②適用 13%稅率，本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票40份，金額為1538461.54元,進(jìn)項(xiàng)稅額20 萬(wàn)元;

答： 同學(xué)你好 要做分錄嗎

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)所取得的專用發(fā)票及普通稅票上月已做賬，且專用發(fā)票是通過(guò)認(rèn)證抵扣的，上月在填報(bào)一般納稅人增值稅納稅申報(bào)表的附表四時(shí)是零申報(bào)，這個(gè)月附表四如何申報(bào)呢？可以申請(qǐng)抵減不？

答： 首先全額抵扣的發(fā)票不用認(rèn)證；可以申請(qǐng)抵免的，不過(guò)你要把上月對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，在申請(qǐng)全額抵免。