云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 09:17

減掉企業(yè)所得稅最后就是借：本年利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配結(jié)束嗎

郭老師 解答

2021-12-24 09:18

你好，對(duì)的是的，如果是盈利的話，你還需要計(jì)提法定盈余公積。

郭老師 解答

2021-12-24 09:18

然后還有一個(gè)分紅。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 09:26

可是我們之前會(huì)計(jì)都沒(méi)提

郭老師 解答

2021-12-24 09:27

你可以在這個(gè)月補(bǔ)上的。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 09:31

老師，這個(gè)不是必須的吧

郭老師 解答

2021-12-24 09:33

你好，法定盈余公積是必須的。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 09:38

老師，我看之前的會(huì)計(jì)做19年的本年利潤(rùn)未分配利潤(rùn)都沒(méi)算企業(yè)所得稅直接就得出未分配利潤(rùn)

郭老師 解答

2021-12-24 09:38

你好，你得看一下你們需要繳納嗎？看你的第四季度所得稅申報(bào)表。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 09:39

20年的本年利潤(rùn)貸方金額1800萬(wàn)，但最后她的本年利潤(rùn)未分配利潤(rùn)是16萬(wàn)多，所以不知道他們?cè)趺醋龅?/p>

郭老師 解答

2021-12-24 09:43

好，你得看一下他之前有沒(méi)有虧損，如果有虧損的話，彌補(bǔ)虧損了，不就不需要交了。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 09:50

看以前的利潤(rùn)表？

郭老師 解答

2021-12-24 09:57

你好看，匯算清繳彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，最后一行最后一列。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 10:06

老師，剛算出20年的本年利潤(rùn)是對(duì)的，貸方金額16萬(wàn)，不過(guò)會(huì)計(jì)都沒(méi)算企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2021-12-24 10:11

你好，不要看你賬上的利潤(rùn)總額，因?yàn)槟阗~上的利潤(rùn)總額不一定等于你彌補(bǔ)虧損的金額。

郭老師 解答

2021-12-24 10:11

一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，一個(gè)是稅法利潤(rùn)。

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2021-12-24 10:47

老師，我的凈利潤(rùn)是不是資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)期末減去期初

郭老師 解答

2021-12-24 10:48

你好，對(duì)的是的，是這么做的。