巡山小妖精?? 追問

2021-12-22 19:08

小企業(yè)會計準則，補交城建稅費8萬多

bamboo老師 解答

2021-12-22 19:09

借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-城建稅
營業(yè)稅不是會計科目

巡山小妖精?? 追問

2021-12-22 19:14

我們公司現(xiàn)在計提時用的這個科目，因為是補交2019年10月到2021年10月份城建稅，我不想調賬，可不可以直接就做一筆分錄在2021年，就我上面那個分錄

巡山小妖精?? 追問

2021-12-22 19:16

就是直接把這個誰計入2021年

bamboo老師 解答

2021-12-22 19:20

借：稅金及附加-城建稅
貸：應交稅費-城建稅
借：應交稅費-城建稅
貸：銀行存款

巡山小妖精?? 追問

2021-12-22 19:23

那可以直接用老師這個分錄是吧！這樣就不用調整匯算清繳申報表了

bamboo老師 解答

2021-12-22 19:38

可以直接寫這個分錄 不調整以前申報表

巡山小妖精?? 追問

2021-12-22 19:57

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2021-12-22 19:57

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問！！