郭老師 解答

2021-12-22 10:54

規(guī)模的無(wú)票收入，你在下一個(gè)月再調(diào)整的話不好調(diào)整。

123804689 追問(wèn)

2021-12-22 11:56

12月開(kāi)不出來(lái)票，到一月才能開(kāi)，增值稅我覺(jué)得應(yīng)該是3%吧？

郭老師 解答

2021-12-22 12:01

你好，那你的業(yè)務(wù)發(fā)生在幾月份，如果貨物銷售給它是在12月份的話，這個(gè)屬于12月份的收入吧。

123804689 追問(wèn)

2021-12-22 13:34

對(duì)啊，12月收入，所以才要無(wú)票確認(rèn)收入，而且我們本來(lái)就想年底多確認(rèn)收入

郭老師 解答

2021-12-22 13:38

那在12月份它的稅率不就是1%嗎？你現(xiàn)在開(kāi)出1%的發(fā)票沒(méi)有問(wèn)題吧，如果你在十二月份不開(kāi)出來(lái)的話，你在一月份開(kāi)的話，就得按照3%的來(lái)開(kāi)。

123804689 追問(wèn)

2021-12-22 14:51

12月的賬務(wù)處理是借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交增值稅3% 嗎？2022年1月申報(bào)2021年12月增值稅的時(shí)候填寫(xiě)3%的增值稅？

郭老師 解答

2021-12-22 14:54

稅率是1%的，所屬期內(nèi)稅率都是1%的。

123804689 追問(wèn)

2021-12-22 15:09

那1月開(kāi)票是3%，12月確認(rèn)的是1%,差的那兩個(gè)點(diǎn)怎么平？

郭老師 解答

2021-12-22 15:13

你好，差額可以放到銷售費(fèi)用里面的。

123804689 追問(wèn)

2021-12-22 15:39

銷售費(fèi)用明細(xì)科目寫(xiě)什么？

郭老師 解答

2021-12-22 15:47

你好，二級(jí)科目可以寫(xiě)其他。