肖平 追問

2021-12-22 09:39

老師！那我們之前工資什么都沒有做研發(fā)費(fèi)用里面，現(xiàn)在要求調(diào)賬怎么調(diào)呀？

明燁老師 解答

2021-12-22 10:07

您好：
你是申報(bào)高新技術(shù)企業(yè)嗎？

肖平 追問

2021-12-22 11:47

不是的，是專管員讓我們調(diào)賬，因?yàn)橛熊浖邪l(fā)沒有研發(fā)支出

明燁老師 解答

2021-12-22 12:06

您好：
這樣，需要您把軟件研發(fā)的人工等從成本費(fèi)用中轉(zhuǎn)出計(jì)入研發(fā)費(fèi)用即可。
比如：軟件工程師的工資已經(jīng)計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，那么調(diào)整分錄為：借：研發(fā)費(fèi)用 貸：主營業(yè)務(wù)成本

肖平 追問

2021-12-22 13:19

工資是全部做到管理費(fèi)用里了

明燁老師 解答

2021-12-22 13:27

您好：
那就借：研發(fā)費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用