萬良秀 追問

2021-12-21 09:30

好的，謝謝老師，再問下如果按照第一方案，是否會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目部的承擔(dān)重復(fù)的支出?

萬良秀 追問

2021-12-21 09:31

不好意思，我糾正第二追問，我是說第二方案是否會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目承擔(dān)重復(fù)開支，

張壹老師 解答

2021-12-21 09:52

你好,第二方案不能直接把廢品收入放在備用金借方,要按正常業(yè)務(wù)流程來作會(huì)計(jì)處理

萬良秀 追問

2021-12-21 10:12

沒開發(fā)票也沒轉(zhuǎn)賬給公司，勞務(wù)公司那邊財(cái)務(wù)就說要按方案二，我現(xiàn)在不知道如何和對方溝通

張壹老師 解答

2021-12-21 10:29

你好,你錢直接入備用金借方,也是走賬的
,借:現(xiàn)金
貸:營業(yè)外收入
  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

萬良秀 追問

2021-12-21 10:57

我是項(xiàng)目會(huì)計(jì)，掛靠勞務(wù)公司，我執(zhí)意要走其他收入過度，對方確走的備用金，前期我提取備用金（有進(jìn)度款），備用金走借方，核銷費(fèi)用走備用金貸方，本次我提交25萬收入表，也一并提交了31萬報(bào)銷附件，他們的做法同上，把25做到備用金借方，31做到備用金貸方，那么下次項(xiàng)目進(jìn)度款到賬，會(huì)將備用金內(nèi)的25萬已核銷的成本費(fèi)用扣除了，相當(dāng)于我的收入沒體現(xiàn)，直接做費(fèi)用被勞務(wù)公司扣掉了，這樣項(xiàng)目部是不是虧了重復(fù)的開支25呢

張壹老師 解答

2021-12-21 10:59

你好,就算你沖費(fèi)用,也是借方費(fèi)用,貸方是收入的哈.

萬良秀 追問

2021-12-21 11:05

這是勞務(wù)公司從其他應(yīng)收款導(dǎo)出來的賬，感覺他本次25做的借貸方向同上的話，就是重復(fù)算了項(xiàng)目25的開支

張壹老師 解答

2021-12-21 11:11

你好,他入賬也是按你的來入,你掛靠你作內(nèi)賬,他做外賬,一樣的處理