堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問

2021-12-20 14:38

銷項(xiàng)稅額

鄒老師 解答

2021-12-20 14:39

你好，是銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的意思？ 

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問

2021-12-20 14:46

轉(zhuǎn)出未交增值稅是什么意思

鄒老師 解答

2021-12-20 14:47

你好，是  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸方發(fā)生額的意思嗎？ 

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問

2021-12-20 14:51

11月份沒有開票，等12月份開票了這個(gè)分錄又怎么做

鄒老師 解答

2021-12-20 14:55

你好，是11月份沒有開票就確認(rèn)了收入嗎？ 

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問

2021-12-20 14:58

已經(jīng)預(yù)收款了

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問

2021-12-20 15:00

就是11月收預(yù)收款，12月才開的票

鄒老師 解答

2021-12-20 15:06

你好

11月收預(yù)收款，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款
12月才開的票，借：預(yù)收賬款 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問

2021-12-20 15:13

11月份發(fā)出去了貨不做分錄了嗎

鄒老師 解答

2021-12-20 15:14

你好
11月收預(yù)收款，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款
11月份發(fā)出去了貨，借：發(fā)出商品，貸：庫存商品
12月才開的票，借：預(yù)收賬款 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

借：主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸：發(fā)出商品