布丁 追問

2021-12-20 11:23

但是他們沒公戶，然后錢就轉(zhuǎn)他個人銀行卡

鄒老師 解答

2021-12-20 11:26

你好，他們沒公戶，應(yīng)當(dāng)去開立對公賬戶才是，而不是用個人賬戶代替單位賬戶收款 

布丁 追問

2021-12-20 11:33

那現(xiàn)在轉(zhuǎn)了呀 怎么入賬呢

鄒老師 解答

2021-12-20 11:34

你好
借：庫存商品或原材料  ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），  貸：應(yīng)付賬款—經(jīng)營部
借：其他應(yīng)收款—某某個人，貸：銀行存款 

布丁 追問

2021-12-20 11:40

那這樣 經(jīng)營部和個人之前不是一直會有余額嗎 需要對沖掉嗎

鄒老師 解答

2021-12-20 11:44

你好，因為不正規(guī)的操作（沒有做到發(fā)票流與資金流一致），這樣會導(dǎo)致無法對沖的

布丁 追問

2021-12-20 14:26

那我可以借 其他應(yīng)付款  貸 應(yīng)收賬款 嗎？（先付給個人，再由個人轉(zhuǎn)付公司）

鄒老師 解答

2021-12-20 14:28

你好，根據(jù)你的描述，賬務(wù)處理是
借：庫存商品或原材料  ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），  貸：應(yīng)付賬款—經(jīng)營部
借：其他應(yīng)收款—某某個人，貸：銀行存款 

布丁 追問

2021-12-20 15:20

那這兩個科目的余額怎么處理呢？就一直掛著嗎

鄒老師 解答

2021-12-20 15:24

你好，根據(jù)你的描述，賬務(wù)處理是
借：庫存商品或原材料  ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），  貸：應(yīng)付賬款—經(jīng)營部
借：其他應(yīng)收款—某某個人，貸：銀行存款 
因為你們的不正規(guī)的操作（沒有做到發(fā)票流與資金流一致），這樣會導(dǎo)致無法沖銷，只能掛賬了