小呆瓜呀小呆瓜 追問

2017-02-20 16:41

我們是開票金額才一萬二，小規(guī)模納稅人，然后月不過3萬，直接免了。這個稅額月末好像要做個什么分錄，我忘記了

小呆瓜呀小呆瓜 追問

2017-02-20 16:44

我們需要自己去變更為季度，季中已經(jīng)改不了了，只能4月去。

方老師 解答

2017-02-20 16:38

按正常的計提，季度零申報時增值稅轉入營業(yè)外收入，稅金及附加紅字沖銷。

方老師 解答

2017-02-20 16:42

你是小規(guī)模還是別的，小規(guī)模一般都是按季度申報，如果你企業(yè)按月度申報，增值稅月底轉入營業(yè)外收入就可以。

方老師 解答

2017-02-20 16:49

按月申報的話，借應交稅費-應交增值稅  貸營業(yè)外收入