燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-12-14 19:02

是的，借：銀行存款20000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入19047.62，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅952.38

郭老師 解答

2021-12-14 19:06

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-12-14 19:08

那季度申報(bào)的時(shí)候怎么處理呢

郭老師 解答

2021-12-14 19:11

季度申報(bào)的數(shù)不用申報(bào)這個(gè)銷售額。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-12-14 19:18

可以稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)納稅，數(shù)據(jù)都是自動(dòng)就有的，意思是不開(kāi)票的收入扣掉這20000元，剩下的做申報(bào)嗎？

郭老師 解答

2021-12-14 19:19

對(duì)的是的，是這么做的，如果沒(méi)有其他的銷售額，你這個(gè)業(yè)務(wù)就是零，自己申報(bào)不了，去稅務(wù)局申報(bào)。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-12-14 19:23

哦哦，老師想再問(wèn)一下，我們公司是做房屋租賃，按照規(guī)定預(yù)收款是要繳納稅費(fèi)的如果11月收到11-次年1月房租3150元（含稅150元）11月份做賬是，借：銀行存款3150，貸：應(yīng)交稅費(fèi)150，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000，預(yù)收賬款：2000，在12月開(kāi)票,進(jìn)行開(kāi)票，那么12月份怎么處理啊

郭老師 解答

2021-12-14 19:28

借：應(yīng)收賬款-3150，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-150，主營(yíng)業(yè)務(wù)-收入1000，預(yù)收賬款-2000，
借應(yīng)收賬款3150
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000
應(yīng)交稅費(fèi)150
預(yù)收賬款1000

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-12-14 19:43

老師，請(qǐng)問(wèn)房租租賃的預(yù)收款是必須收到款就要繳納稅費(fèi)嗎？之前有個(gè)老師說(shuō)是收到預(yù)收賬款就要繳納稅費(fèi)，有個(gè)老師說(shuō)租賃房屋如果異地的房子要預(yù)交稅費(fèi)的，不是異地的，不需要繳納繳納

郭老師 解答

2021-12-14 19:53

要的
本地的也得交增值稅的，
本地的，如果你是一般納稅人的，本月預(yù)收了，在下一個(gè)月申報(bào)。