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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2017-02-16 14:35

但我12月計提1月份工資是118350,這個月發(fā)放時是: 
借:應(yīng)付職工薪酬   118350 
    貸:其他應(yīng)收款-代扣代繳社保  1145.36 
           應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅   125.32 
                      現(xiàn)金                    117079.32 
因為工資表上的實發(fā)工資是等于應(yīng)發(fā)工資減扣除款項、減代繳社保、減個人承擔(dān)的個稅,所以工資表上實發(fā)工資是107749.32,但我做的這筆會計分錄的實發(fā)工資是117079.32,中間的這個差額剛好是這部分扣除款項,怎么辦呢?

駱旭燕 追問

2017-02-16 14:40

扣的餐費(fèi),違章操作,一共扣了9330,對上我問的怎么解決呢?

宋生老師 解答

2017-02-16 14:29

您好!是的。就是這個意思。

宋生老師 解答

2017-02-16 14:38

您好!你說的這個扣除項是扣除什么的?

宋生老師 解答

2017-02-16 14:41

您好!你這個實際上工資應(yīng)該按減去9330后計提,然后支付。

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相關(guān)問題討論
您好!是的。就是這個意思。
2017-02-16 14:29:40
您好!都可以的??雌髽I(yè)自己決定如何操作。
2020-03-06 14:36:34
,你做到社保和工資表同步就好,比如10月份的個人社保,在10月份的工資表里扣減,而不用考慮10月份的工資什么時候發(fā)
2018-11-19 15:09:17
你好 要申報個稅 按月報?
2021-12-10 10:32:29
您好 借:管理費(fèi)用——單位社保費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi) 借:其他應(yīng)收款——個人社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 貸:銀行存款 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——個人社保費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 銀行存款
2019-06-15 09:52:06
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