郭老師 解答

2021-12-07 15:14

表四加計扣除，一般項目填寫本期發(fā)生額和實際抵扣金額。

劉 追問

2021-12-07 15:24

不是的老師，這個月沒有進項沒有銷項，只有進項稅轉出，假如進項稅轉出100，是不是這個月交稅100？這個進項原來做過百分之十的加計扣除，那現(xiàn)在如何處理？是不是也要調減？

郭老師 解答

2021-12-07 15:26

是的是的，之前是10%的話，100乘以10%，按這個來做調節(jié)。

郭老師 解答

2021-12-07 15:26

你需要交100加上100乘以10%的增值稅。

劉 追問

2021-12-07 15:31

加計扣除期初沒有余額，我試了下本期發(fā)生額不能填負數(shù)，那是填在本期調減額嗎？這樣填的話主表只顯示交100的稅，不顯示另外百分之十

郭老師 解答

2021-12-07 15:32

對的是的是在這里面填寫的。實際抵扣金額填寫不了負數(shù)的話，你下一個月再填寫。

劉 追問

2021-12-07 15:38

老師，我再確認一下，是填在本期調減額這一欄，然后期末余額是負數(shù)對吧？

郭老師 解答

2021-12-07 15:39

是的是的，期末余額是一個負數(shù)。