孫青 追問

2021-12-06 16:30

但是發(fā)票里面的社保和公積金都是個人和單位繳納的合計數(shù)，這個需要拆分么？

王雁鳴老師 解答

2021-12-06 16:32

同學(xué)你好，這個不需要拆分了。

孫青 追問

2021-12-06 16:33

那我每個月先付給勞務(wù)公司的錢怎么做賬呢？

王雁鳴老師 解答

2021-12-06 16:34

同學(xué)你好，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款。

孫青 追問

2021-12-06 16:35

那收到發(fā)票之后怎么沖預(yù)付賬款呢？

王雁鳴老師 解答

2021-12-06 16:39

同學(xué)你好，收到發(fā)票之后，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，社保，公積金，勞務(wù)成本-服務(wù)費等科目，貸：預(yù)付賬款。

孫青 追問

2021-12-06 16:40

那應(yīng)付職工薪酬不就一直掛著了么？

王雁鳴老師 解答

2021-12-06 16:47

同學(xué)你好，不能一直掛著的，同時根據(jù)發(fā)票代繳社保，代繳公積金 ，代繳工資，借：勞務(wù)成本-工資，社保，公積金，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，社保，公積金，

孫青 追問

2021-12-06 16:49

意思收到發(fā)票之后還要再計提一下工資社保這些？

王雁鳴老師 解答

2021-12-06 16:55

同學(xué)你好，是的，你理解正確。