嘻嘻 追問

2021-12-06 10:55

嗯，這個(gè)增值稅下的科目，對(duì)不對(duì)？這個(gè)截圖，全部都有余額不知道怎么辦

海棠老師 解答

2021-12-06 10:56

建議同學(xué)另外做個(gè)統(tǒng)計(jì)，各個(gè)科目有多少余額合計(jì)，再根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)分錄，做結(jié)轉(zhuǎn)清零

嘻嘻 追問

2021-12-06 10:59

從哪里統(tǒng)計(jì)科目下的余額？從明細(xì)賬？

海棠老師 解答

2021-12-06 11:03

是的，結(jié)轉(zhuǎn)一般年底結(jié)轉(zhuǎn)，就這個(gè)月12月為止，下個(gè)月來結(jié)轉(zhuǎn)。先得把數(shù)據(jù)整理清楚明了，再來結(jié)轉(zhuǎn)，要不然丟三落四的，數(shù)據(jù)還對(duì)不上。

嘻嘻 追問

2021-12-06 11:14

老師，我增值稅下有這么多科目，我要結(jié)轉(zhuǎn)哪些，請(qǐng)看截圖

嘻嘻 追問

2021-12-06 11:15

麻煩老師看看

海棠老師 解答

2021-12-06 15:11

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
繳納增值稅，未交增值稅期末余額在借方不繳納，作為留抵稅額下期繼續(xù)抵扣
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸:銀行存款

嘻嘻 追問

2021-12-06 15:28

老師，我的意思是需要結(jié)轉(zhuǎn)的三級(jí)科目有哪些，根據(jù)上圖？

海棠老師 解答

2021-12-06 15:34

我看能結(jié)轉(zhuǎn)的就是分錄所涉及的科目，其他的沒看到具體怎么做的憑證，不好說