芳 追問

2021-12-03 13:25

員工所有的福利費(fèi)都要通過應(yīng)付職工薪酬核算嗎？比如，工裝，加班餐費(fèi)，獎勵禮品，過節(jié)禮品，工傷等

玲老師 解答

2021-12-03 13:28

是的，都需要通過這個科目。

芳 追問

2021-12-03 13:37

那前一個會計沒有通過這個科目，現(xiàn)在需要調(diào)整嗎？還有現(xiàn)在報銷中秋節(jié)福利費(fèi)的話，我不用和工資一起做吧，單獨(dú)寫1.計提中秋節(jié)福利費(fèi)，借：管理費(fèi)用/主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬～福利費(fèi)2.報銷中秋節(jié)福利費(fèi)，借：應(yīng)付職工福利～福利費(fèi)，貸：其他應(yīng)收款～個人

玲老師 解答

2021-12-03 13:41

你好 分開明細(xì)記福利是正確處理 

芳 追問

2021-12-03 13:44

也就是說我現(xiàn)在按這樣寫是對的吧？之前的就不調(diào)整了

玲老師 解答

2021-12-03 13:50

現(xiàn)在對的，原來要錯的就要調(diào)整 

芳 追問

2021-12-03 14:05

麻煩問一下我應(yīng)該怎么調(diào)整

玲老師 解答

2021-12-03 14:10

你好 借應(yīng)付職工薪酬
貸應(yīng)付職工薪酬