您好，去年有兩張管理費(fèi)用的發(fā)票已經(jīng)入賬，今年接到稅務(wù)局通知讓轉(zhuǎn)出來(lái)，并補(bǔ)覺(jué)所得稅，請(qǐng)問(wèn)怎么做賬務(wù)處理？分錄怎么做？謝謝

答： 您好，這個(gè)是 借:以前年度損益調(diào)整-某某費(fèi)用借方紅字, 貸:其他應(yīng)付款等 貸方紅字, 借:以前年度損益調(diào)整, 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn). 如果以前年度少計(jì)入費(fèi)用: 借:以前年度損益調(diào)整-某某費(fèi)用, 貸:其他應(yīng)付款等, 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn), 貸:以前年度損益調(diào)整.

老師你好，去年多計(jì)提管理費(fèi)用，但是我們不涉及所得稅，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理

答： 同學(xué)你好 直接沖減就可以

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我問(wèn)一下 我們公司在復(fù)審高新中 然后審計(jì)的話發(fā)現(xiàn)2017年的賬務(wù)處理中不符合要求 原因是研發(fā)費(fèi)用占收入的比重太大了 應(yīng)該是控制在50%左右 請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)調(diào)賬 是不是應(yīng)該把 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用里面發(fā)生的費(fèi)用全部調(diào)到其他科目呢？不太清楚 麻煩老師指導(dǎo)一下 賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做 然后稅務(wù)局報(bào)稅那里應(yīng)該怎么做？

答： 您好，您是研發(fā)費(fèi)用太大是吧，那您就少報(bào)可以嗎，既然審計(jì)出具體的問(wèn)題，我個(gè)人覺(jué)得這您和審計(jì)溝通比較好，這樣應(yīng)該會(huì)涉及更正申報(bào)表的