上個月收到一筆款，做了主營業(yè)務收入，當月開的是普通發(fā)票給對方，這個月對方公司說普票要換成專票才行，我這個月開紅字發(fā)票沖銷普票后，改怎么做賬？款是上月收的，票是這個月才換

答： 一正一負抵消掉了，可以不做啊，附在憑證后即可

"，紅沖發(fā)票分錄：借：應收賬款（紅字）貸：主營業(yè)務收入（紅字）應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）結轉這一筆損益：借：主營業(yè)務收入（紅字）貸：以前年度損益調整（紅字"

答： 正確，紅沖發(fā)票分錄應該是：應收賬款（借方）、主營業(yè)務收入（貸方）、應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（貸方）。而結轉這一筆損益：借方：主營業(yè)務收入，貸方：以前年度損益調整。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

發(fā)票沖紅 錢是沒全額退只退了多的。借紅字：什么？貸紅字 ：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸紅字 主營業(yè)務收入 ，發(fā)票重開 借：什么？ 貸：主營業(yè)務收入 貸 銷項稅 先前做的 是 借1002貸：主營業(yè)務收入 貸 銷項稅

答： 你好，之前計入什么科目，沖銷就計入什么科目，金額負數(shù)就是了。