林. 追問

2021-11-28 12:06

老師為什么是5%？ 我們屬于服務行業(yè)，掛靠到對方公司，錢肯定是他們收了，賬怎么各做各的？

王雁鳴老師 解答

2021-11-28 13:09

同學你好，按增值稅負率2%，企業(yè)所得稅負率1%，以及管理費用率2%左右來的。
賬各做各的，就是對方收錢做收入，轉(zhuǎn)錢給貴方時，貴方做收入，開發(fā)票給對方做成本就行了。

林. 追問

2021-11-28 14:07

老師 ，我們是個人獨資企業(yè)，沒有企業(yè)所得稅，但是經(jīng)營所得個稅很高。您意思是對方扣5個點，剩余的回來我們自己做賬，自己做成本費用自己再交稅扣稅？對方公司扣完5個點，再付給我們的收入，我公司再給對方公司開個服務費發(fā)票？

王雁鳴老師 解答

2021-11-28 14:10

同學你好，但是對方有企業(yè)所得稅的，對的，對的。

林. 追問

2021-11-28 14:15

老師 1、您說的意思是大家都走外賬對嗎？這樣我公司的凈利潤更少是嗎？之前有個老會計教我，外賬肯定是他們做，因為是以他們的名義在經(jīng)營，內(nèi)賬雙方都會做 ，一般是按扣除后的分。2、如果他們是跟我公司一樣的個獨是不是我分三個點給他們就行，剩余的回來我們自己交稅、做成本費用合適？

王雁鳴老師 解答

2021-11-28 14:17

同學你好，1、對的，2、不是的，對方還需要繳納個人所得稅，也需要給稅點的。

林. 追問

2021-11-28 14:25

1、按您的方法走，我公司凈利潤更少是嗎？2對方把錢轉(zhuǎn)給我公司，我們做了收入，給他們開發(fā)票 是服務費*鑒定報告 他們做費用吧？這個對他們來講是成本嗎？老師 我不太理解？

王雁鳴老師 解答

2021-11-28 14:29

同學你好，1、是。2、對方把錢轉(zhuǎn)給貴公司做收入，開發(fā)票是服務費*鑒定報告等，對方做費用，這個對他們來講是成本。

林. 追問

2021-11-28 14:55

老師 您說的收入是含稅的嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-11-28 15:04

同學你好，是的，收入是含稅的。

林. 追問

2021-11-28 16:25

收入含稅？增值稅是價外稅，而且收入不是不含稅嗎？如果我們雙方簽合同，我就寫：按收入（含稅）的5%對方提？我是個獨企業(yè)，資質(zhì)沒有辦理下來可以開發(fā)票？不違規(guī)嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-11-28 16:29

同學你好，是的，一般情況下，是按收入（含稅）的5%（具體點數(shù)，可以雙方協(xié)商）對方提，個獨企業(yè)，資質(zhì)沒有辦理下來，可以開經(jīng)營范疇內(nèi)的發(fā)票，就不違規(guī)了。