小謝 追問

2021-11-22 13:48

借 銷售費(fèi)用 387515.57 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  50377.03 貸 銀行存款 437892.6  謝謝老師

QQ老師 解答

2021-11-22 13:50

借以前年度損益調(diào)整 -387515.57 借固定資產(chǎn)387515.57   根據(jù)正常應(yīng)該計(jì)提的折舊補(bǔ)做借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊  然后把以前年度損益調(diào)整科目的余額轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。

小謝 追問

2021-11-22 13:53

借 銷售費(fèi)用   93805.31   ，         應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 12194.69 銀行存款  106000 是去年11 月   第 二筆  借 銷售費(fèi)用293710.26，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  38182.34 貸 銀行存款331892.6    上面不對(duì)的 謝謝

QQ老師 解答

2021-11-22 13:54

你好，就是上面你的原分錄和數(shù)據(jù)稅金不用調(diào)整了。銷售費(fèi)用用以前年度損益調(diào)整科目代替。

小謝 追問

2021-11-22 14:01

以前年度損益是個(gè)什么概念呢

QQ老師 解答

2021-11-22 14:02

你好，這是一個(gè)一級(jí)科目，專門用于調(diào)整跨年度損益類業(yè)務(wù)

小謝 追問

2021-11-22 14:04

麻煩老師寫一下分錄 謝謝

QQ老師 解答

2021-11-22 14:05

你好。不是寫分錄了嗎？按原分錄用以前年度損益調(diào)整代替損益類科目就可以的。借以前年度損益調(diào)整 -387515.57 借固定資產(chǎn)387515.57 根據(jù)正常應(yīng)該計(jì)提的折舊補(bǔ)做借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊 然后把以前年度損益調(diào)整科目的余額轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。

小謝 追問

2021-11-22 14:30

是不是補(bǔ)計(jì)提第一筆16個(gè)月 第二筆12 個(gè)月除以10 在除以12*16個(gè)月，第二筆*12個(gè)月

QQ老師 解答

2021-11-22 14:38

這是折舊金額是吧？需要進(jìn)行補(bǔ)提的，也通過以前年度損益調(diào)整科目。

小謝 追問

2021-11-22 14:46

計(jì)提折舊是10 年嗎 增加 未分配利潤(rùn) 等于沖掉銷售費(fèi)用

QQ老師 解答

2021-11-22 14:47

你好，是的，補(bǔ)提上一年多度的，今年的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)后，正常計(jì)提就可以。

小謝 追問

2021-11-22 14:47

我在金蝶軟件設(shè)定固定資產(chǎn)  固定資產(chǎn)不包含稅額的 對(duì)嗎

QQ老師 解答

2021-11-22 14:48

你好，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的話，是不含稅金額。

小謝 追問

2021-11-22 14:57

計(jì)提固定資產(chǎn)是需要10年嗎

QQ老師 解答

2021-11-22 14:58

是的，從應(yīng)該計(jì)入固定資產(chǎn)的那個(gè)時(shí)候的，次月補(bǔ)提折舊。