老師您好。銷售方已經(jīng)把全部發(fā)票開給我們公司，但貨款沒有全部走公戶，一部分貨款是直接給對方老板了，還有一部分給的不是現(xiàn)金，我們賬上一直掛的有應(yīng)付賬款，請問這個科目余額該怎樣處理合適？可以讓對方開一張收據(jù)單嗎？謝謝！

答： 同學(xué)，您好，可以讓對方開個收據(jù)單用來做賬，證明已付了。 借：應(yīng)付賬款 貸：現(xiàn)金，把應(yīng)付沖掉就行了。

我們現(xiàn)在有兩個應(yīng)付賬款科目，今年啟用新的應(yīng)付賬款科目。把舊的應(yīng)付賬款科目余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到新的應(yīng)付賬款科目了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)16年有一筆憑證金額多入了三分錢，怎么做賬務(wù)沖銷，如果沖銷訂正都用舊科目，舊科目就會有一個三分錢余額

答： 你好，直接用新科目沖銷更正，摘要欄詳細(xì)注明情況即可

報考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師你好！我從代賬會計(jì)接過來的賬，從科目余額表我看應(yīng)付賬款給中沃是105萬應(yīng)付賬款，我查抵扣平臺6月認(rèn)證抵扣了167萬發(fā)票，客戶也說是開了167萬發(fā)票，看重汽汽車應(yīng)付賬款是負(fù)40萬6千多。就是預(yù)付款了這么多的意思，銀行轉(zhuǎn)款記錄也是40萬6千多。這個賬我現(xiàn)在怎么處理呢

答： 你好，首先呢，你要先把應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款對沖一下，然后看看最終的余額是多少。