你好老師，我想問一下，有一筆材料上個(gè)月已經(jīng)付款了，到這個(gè)月和另一筆材料款一起開的發(fā)票，怎么做賬啊

答： 一、付款時(shí)，分錄是： 借：預(yù)付賬款（或應(yīng)付賬款） 貸：銀行存款 二、開具發(fā)票時(shí)，分錄是： 借：原材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：預(yù)付賬款（或應(yīng)付賬款）

老師 買材料發(fā)票沒到 我做借：原材料-暫估5 貸：應(yīng)付賬款5領(lǐng)用材料是做 借：主營業(yè)務(wù)成本5 貸：原材料-暫估5發(fā)票來了咋做 借：原材料-暫估 -5 貸：應(yīng)付賬款 -5 借：原材料 5 貸：應(yīng)付賬款 5這樣對嗎

答： 你好！是的，可以這樣。其實(shí)你這種老師建議直接把發(fā)票貼到暫估就好了。

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

五月份買了原材料，六月份收到了對方的發(fā)票，原材料已經(jīng)收到了，七月份付款，可不可以等付款時(shí)再做賬？

答： 你好！不建議這樣。因?yàn)檫@樣你庫存不準(zhǔn)