小丁 追問(wèn)

2021-11-19 14:47

我們是物業(yè)公司，三年后如果業(yè)委會(huì)成立，要轉(zhuǎn)交給業(yè)務(wù)會(huì)

曉楓老師 解答

2021-11-19 14:48

三年前正常入賬，三年后業(yè)委會(huì)成立后統(tǒng)一轉(zhuǎn)交。因?yàn)楝F(xiàn)在你也沒(méi)地方轉(zhuǎn)。

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 14:49

轉(zhuǎn)出的時(shí)候，要扣除附加稅，再轉(zhuǎn)出吧

因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在入賬肯定是

借：銀行存款

     貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)
        
           主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

曉楓老師 解答

2021-11-19 14:53

假如說(shuō)你現(xiàn)在收到了錢(qián)要三年后才成立業(yè)委會(huì)，你收到錢(qián)，你物業(yè)公司這是代收費(fèi)用還是說(shuō)屬于你物業(yè)公司的收入，是不是現(xiàn)在就有規(guī)定你們收到的這個(gè)錢(qián)屬于代收，如果是你就是借銀行存款：貸其他應(yīng)付款，如果是你的收入，那分錄就是你說(shuō)的這個(gè)。你轉(zhuǎn)交時(shí)只是把你的賬務(wù)轉(zhuǎn)交給業(yè)委會(huì)，如果賬上還有余額一并轉(zhuǎn)交給業(yè)委會(huì)管理。

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 14:56

現(xiàn)在就屬于代收， 借銀行存款：貸其他應(yīng)付款

我收到的錢(qián)，是有開(kāi)票的，開(kāi)票的稅額和附加稅，不得交出去么？

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 14:58

借：銀行存款

     貸：其他應(yīng)付款
        
           應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

增值稅是直接體現(xiàn)了，那附加稅呢？

曉楓老師 解答

2021-11-19 14:58

代收的話，票開(kāi)的是你們公司的抬頭嗎？如果是你們公司的抬頭就是你們的收入哦。

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 15:00

開(kāi)我們的抬頭啊


現(xiàn)在做收入和做其他應(yīng)付款，是一樣的。         現(xiàn)在做收入，到時(shí)候轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款就行了

曉楓老師 解答

2021-11-19 15:02

那不一樣的，開(kāi)你的抬頭說(shuō)明這部份就是你的收入而不是代收的。做收入這部分稅款就是要你們承擔(dān)的。如果是代收，這個(gè)發(fā)票是要開(kāi)給業(yè)委會(huì)的，你現(xiàn)在業(yè)委會(huì)還沒(méi)成立。

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 15:04

意思是如果我做收入，附加稅，我就不能扣人家了，本應(yīng)該是我要承擔(dān)的費(fèi)用

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 15:05

移交的時(shí)候，對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)是多少，就要給他們多少，附加稅扣不了是吧

曉楓老師 解答

2021-11-19 15:31

是的。做收入這就是你的收入。移交的時(shí)候在你移交那個(gè)點(diǎn)賬上還有多少就移交多少的。

小丁 追問(wèn)

2021-11-19 15:55

做代收，就不能替他們開(kāi)票，不能替他們交稅是吧？

曉楓老師 解答

2021-11-19 15:56

是的。代收就不能開(kāi)你們物業(yè)公司的抬頭的發(fā)票。