公司12月成立，11月租了一套房子，房租不含稅金額2100每月，預付三個月，沒有發(fā)票，12月做賬，做借：預付賬款-房租6300元，貸：現(xiàn)金；月末結賬的時候做了借：管理費用-開辦費，貸：預付賬款-房租，然后現(xiàn)在2月5日開出了發(fā)票，但是發(fā)票是含稅金額7100元，那應該怎么做？

羅老師

職稱：中級會計師,稅務師

2017-02-06 17:30

不含稅金額是800左右

Anastasia 追問

2017-02-06 17:32

錯了，不含稅金額是6300，稅額是800左右

Anastasia 追問

2017-02-07 10:46

但是，老師，這個房租是個人的，國稅代開的發(fā)票是普通發(fā)票，金額不能抵扣

羅老師解答

2017-02-06 16:57

請問不含稅金額是多少？

羅老師解答

2017-02-07 09:38

那就只調整稅金部分
借應交稅費-應交增值稅（進項稅）
貸銀行存款

羅老師解答

2017-02-07 12:16

那就增加當期費用
借管理費用-開辦費
貸銀行存款

精選問題

你好，老師，請問小規(guī)模公司，需要繳納的增值稅需要計問

同學，你好需要計提的答
老師好，我公司有兩個外管證合同，一個合同需要延期，問

延期需原外管證編號、延期理由說明等；注銷需原外管證、經(jīng)營情況申報表、完稅證明等。欠稅可通過電子稅務局跨區(qū)域報驗戶模塊或去辦稅廳查，完稅憑證在電子稅務局 “證明開具” 打印，或去辦稅廳打。答
小規(guī)模企業(yè)，固定資產(chǎn)冰柜3000，折舊已提完，賣了40，怎問

借：累計折舊貸：固定資產(chǎn) 答
老師，你好，請問下，有一家企業(yè)是農(nóng)業(yè)企業(yè)，然后幫別人問

你好，可選擇現(xiàn)代服務*烘干服務答
公司團建請員工吃飯的發(fā)票計入職工福利費對嗎問

您好，是的，這個是計入福利費中答

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