清脆的花瓣 追問

2021-11-18 15:52

其他業(yè)務(wù)收入的二級明細(xì)寫什么啊謝謝

宋生老師 解答

2021-11-18 15:53

你好！這個就看你具體是取得了什么收入了

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 15:56

我們開的發(fā)票一個是信息技術(shù)服務(wù)  一個是電信服務(wù)

宋生老師 解答

2021-11-18 16:00

你好！你明細(xì)科目，可以寫信息服務(wù)費

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 16:11

我們是一般納稅人  這個會計分錄稅這一塊怎么寫啊  謝謝

宋生老師 解答

2021-11-18 16:13

你好！借應(yīng)收賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 16:23

112萬的我們只收到了56萬  330495元的全收到了

宋生老師 解答

2021-11-18 16:25

你好！這個沒有收到的部分在應(yīng)收賬款上掛著就好了

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 16:28

借：銀行存款560000   應(yīng)收賬款  560000  貸：主營業(yè)務(wù)收入1056603.77  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額63396.23    借：銀行存款330495  貸：其他業(yè)務(wù)收入-電信服務(wù)  311787.74   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額18707.26

宋生老師 解答

2021-11-18 16:29

你好！是的。分錄就是這樣

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 16:32

我那樣寫分錄對嗎  這個增值稅我們有留抵稅  這個稅到時候再怎么做賬啊    如果不做賬這個稅會一直掛著 謝謝

宋生老師 解答

2021-11-18 16:34

你好！這個不需要另外做賬，可以就掛著。沒有要求結(jié)轉(zhuǎn)

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 16:40

我們這個330495是代付的  但是給甲方開了普票  也要計入其他業(yè)務(wù)當(dāng)中嗎

宋生老師 解答

2021-11-18 16:42

你好！你開出去的發(fā)票是做收入了

清脆的花瓣 追問

2021-11-18 22:06

老師麻煩問一下怎么樣計提工資、個稅、社保及發(fā)放  謝謝

宋生老師 解答

2021-11-19 08:34

1、繳納時：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款/現(xiàn)金
2、計提時：
借：管理費用--社會保險費(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
3、發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(個人部分)  銀行存款/現(xiàn)金 （實發(fā)數(shù)）