彤彤 追問

2021-11-18 14:08

具體點哦。就后續(xù)怎么調(diào)你會計分錄指導(dǎo)下啊

佟老師 解答

2021-11-18 14:12

你先要回答一下我的問題，員工這筆你掛著往來吧，退回的765.9，你是分別計提到公司和個人承擔(dān)的部分嗎

彤彤 追問

2021-11-18 14:21

當(dāng)時9月份賬時，是計提到管理費用的，現(xiàn)在10月份賬時，扣掉的9月份社保時，又不能整筆把1112.96元掛到其他應(yīng)收款，后面在申報10月份社保時，離職那個人，一部分交了，一部分沒有交，所以就很糾結(jié)怎么調(diào)整。

彤彤 追問

2021-11-18 14:24

離職員工9月份多交了。對方打回來了，但是在10月份社會保險申報表里，又有一部分抵扣掉了。沒有給員工交了

佟老師 解答

2021-11-18 14:25

你是9月份1112.96分別計提公司和個人部分？你告訴我一下公司與個人部分金額，

彤彤 追問

2021-11-18 14:30

公司758.01元，個人354.65元，合計1112.96元。

彤彤 追問

2021-11-18 14:31

只計提了公司部分，個人部分沒有計提。個人部分，我是計入到其他應(yīng)付款-代扣社保

佟老師 解答

2021-11-18 14:48

借管理費用-社保758.01
貸應(yīng)福職工薪酬-社保758.01
支付
借應(yīng)福職工薪酬-社保758.01
其他應(yīng)付款-354.65
貸銀行存款1112.96
借銀行1112.96
貸：其他應(yīng)付款1112.96

彤彤 追問

2021-11-18 14:53

這樣做的話退的金額是1112.96-354.65=758.31元，一共是1112.96元。這里醫(yī)療單位268.5元，個人71.6元，工傷6.66元，合計346.76要從1112.96里面扣掉的。退回養(yǎng)老單位466.2元，個人266.4元，失業(yè)單位16.65元，個人16.65元，合計765.9元。退的是這部分錢。所以不知道怎么調(diào)整。

佟老師 解答

2021-11-18 14:59

退回養(yǎng)老單位466.2元，個人266.4元，失業(yè)單位16.65元，個人16.65元，合計765.9元你退回的錢應(yīng)該重
借銀行存款765.9
貸管理費用466.2+16.65
其他應(yīng)付款283.05
借其他應(yīng)付款765.9
貸銀行存款765.9

彤彤 追問

2021-11-18 15:13

借銀行存款765.9
貸管理費用466.2+16.65
其他應(yīng)付款283.05，這筆會計分錄里面銀行存款765.9元，哪里來的，不對啊

佟老師 解答

2021-11-18 15:18

不是社保退給你們的錢嗎765.9

彤彤 追問

2021-11-18 15:22

員工退給公司1112.96元，社保局是抵減的，在10月份申報表里直接抵減一個人的基數(shù)的。

佟老師 解答

2021-11-18 15:23

社保局是抵減的，在10月份申報表里直接抵減一個人的基數(shù)的。沒明白這句話意思，就是這個人的社保沒上，還是怎么樣