年輕的烏龜 追問

2021-11-18 08:59

老師您好，我們公司有個(gè)車出了車禍，然后我們向修車方支付了10萬，保險(xiǎn)公司當(dāng)月也向我們家支付了10萬，我當(dāng)月做到銀行存款一借一貸。次月我公司收到了維修公司給開出的10萬維修費(fèi)專票，這筆我們可以入賬嗎，如果入賬的話怎么做分錄

小鎖老師 解答

2021-11-18 09:03

這筆可以入賬，相當(dāng)于借：管理費(fèi)用——維修費(fèi)   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款

年輕的烏龜 追問

2021-11-18 09:11

我們?cè)谔崆耙辉乱呀?jīng)付了10萬了啊，再次月收到發(fā)票的時(shí)候，也不需要我們?cè)俑犊盍耍瑸槭裁促J方要進(jìn)銀行存款

小鎖老師 解答

2021-11-18 09:12

你們上個(gè)月做的賬是什么？支付出去的時(shí)候，那個(gè)時(shí)候總不可能借方是進(jìn)項(xiàng)稅吧。

年輕的烏龜 追問

2021-11-18 09:17

上個(gè)月做賬借方銀行存款，貸方銀行存款。因?yàn)槲以谏蟼€(gè)月就支付了維修費(fèi)，也同時(shí)收到了保險(xiǎn)公司的理賠。但是我沒想到次月保險(xiǎn)公司會(huì)給我們開發(fā)票。這個(gè)發(fā)票就不知道怎么做賬了

小鎖老師 解答

2021-11-18 09:19

如果你們想做賬的話，我這樣建議的，現(xiàn)在做一筆

借：管理費(fèi)用——維修費(fèi)   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)付款
然后借：銀行存款  貸 其他應(yīng)付款   這樣做平了