你好，你們是零稅率就選擇是

同學(xué)你好 對的 這個可以

一部分 商檢、報關(guān)資料 1、發(fā)票 2、裝箱單 3、合同 4、出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單） 5、涵蓋表（即用特殊材料證明） 1) 用材料明細 2) 出口貨品素備案書涵蓋產(chǎn)品表 3) 出口貨品素備案書 6、某省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 7、出口收匯核銷單：電子口岸網(wǎng)——口令——出口收匯 8、口岸備案：口岸備案——輸入核銷單編號——條件設(shè)定——開始查找——使用口岸（代碼）（廣州海關(guān)5100）——確認(rèn)——成功 9、以上1-4為商檢資料，5-8為報關(guān)資料 注： 代理商檢提供通關(guān)單或轉(zhuǎn)證憑條（深圳出關(guān)） 將以上資料交報關(guān)公司辦理報關(guān) 貨物發(fā)出后大概一個月左右催報關(guān)公司取回相關(guān)單證，到外管局辦理核銷。 第二部分 核銷操作流程 1、 出口收匯核銷網(wǎng)上報審系統(tǒng)——批次報審——新建 2、 單證回來后的操作 a、 電子口岸——出口收匯——企業(yè)交單——輸入核銷單號——查找——交單 b、 電子口岸——出口退稅——數(shù)據(jù)報送——選擇報送 c、 查詢——數(shù)據(jù)查詢——狀態(tài)查詢 2、 核銷系統(tǒng) a、 核銷系統(tǒng)——數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)提取——全部——開始 b、 折算率——起始日期——截止日期（指款項發(fā)生周期） c、 批次報審——新建——貿(mào)易方式——一般貿(mào)易——核銷單信息——添加——收匯水單信息——添加 d、 保存——預(yù)覽打印——放入待報郵箱 e、 數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)報送——核銷數(shù)據(jù)報送——開始 第三部分 出口退稅操作 進入外貿(mào)出口退稅申報系統(tǒng)進行退稅，操作如下： 2 外貿(mào)企業(yè)退稅申報系統(tǒng)——用戶名（小寫sa）——確定 1、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——出口明細申報數(shù)據(jù)錄入——增加 1) 關(guān)聯(lián)號：年月加第一批加序號，比如：0610010001（不變） 2) 申報年月：報關(guān)單所屬期 3) 申報批次：01 4) 序號：0001 逐筆 5) 報關(guān)單號：海關(guān)編號后9位加三位商品序號，共12位 6) 出口日期：報關(guān)單出口日期 7) 美元離岸價：出口發(fā)票銷售總額，（逐筆，不是合計） 8) 核銷單號： 9) 商品代碼：報關(guān)單上的商品編號 10) 出口數(shù)量 11) 審核認(rèn)可 2、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入——增加 1) 關(guān)聯(lián)號：年月加第一批加序號，比如：0610010001（不變） 2) 申報年月：報關(guān)單所屬期 3) 申報批次：01 4) 序號：0001 5) 發(fā)票號碼：進貨發(fā)票號碼 6) 發(fā)票代碼：進貨發(fā)票代碼 7) 進貨憑證號：進貨發(fā)票代碼加進貨發(fā)票號碼 8) 發(fā)票開票日期：進貨發(fā)票日期 9) 商品代碼：報關(guān)單商品編號 10) 稅率：進貨發(fā)票稅率 11) 審核認(rèn)可 3、 數(shù)據(jù)加工處理：按順序逐項檢查 4、 生成預(yù)申報數(shù)據(jù)：保存E盤 5、 預(yù)審反饋處理——確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù) 6、 退稅正式申報——查詢本次申報數(shù)據(jù)——出口/進貨明細申報查詢——退稅匯總申報錄入——增加——選擇月份 7、 打印必須要在擴展功能處打印——打印EXCEL 8、 打印報表： 1) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表一式二份 2) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表一式二份 3) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表一式二份 9、 填寫《退稅申請書》其中增值稅內(nèi)容不用填 10、 生成申報盤——退稅正式申報——生成退稅申報軟盤——生成第一只軟盤后需要重新按如下操作查詢數(shù)據(jù)或生成第二只軟盤 1) 審核反饋處理——已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢——篩選——填寫關(guān)聯(lián)號——確定——認(rèn)可申報 以上操作完畢后把資料交到退稅分局，相關(guān)報表、封面、封底要求： 1） 進貨增值稅發(fā)票 2) 某省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 3) 報關(guān)單 4) U盤 6) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表一式三份 7) 出口收匯批次核銷信息登記表 8) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報有一式一份 外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表一式一份 裝訂方式靠下方向裝訂。 整理完后用出口封面裝訂交到稅局申請。 外貿(mào)公司出口退稅賬務(wù)處理 1、外貿(mào)企業(yè)出口貨物的銷售實現(xiàn)時間的確定 出口貨物的銷售實現(xiàn)時間，不論是何種運輸方式（海、陸、空、郵），均以取得運單并向銀行辦理交單后，作為出口銷售收入的實現(xiàn)時間。 2、外貿(mào)公司出口退稅（增值稅）核算 外貿(mào)公司出口貨物必須單獨設(shè)賬核算購進金額和進項金額，如購進貨物當(dāng)時不能確定用于出口或內(nèi)銷，一律記入出口庫存賬，內(nèi)銷時從出口庫存賬轉(zhuǎn)入內(nèi)銷庫存賬。 （1）購進出口貨物時，借：庫存出口商品 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進項稅金） 貸：銀行存款（應(yīng)付賬款） （2）貨物出口后，根據(jù)征稅率與退稅率的差率，計算征退稅差額及應(yīng)收出口退稅額 借：主營業(yè)務(wù)成本（征退稅差額） 應(yīng)收出口退稅 貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） —應(yīng)交增值稅（出口退稅） （3）收到出口退稅款，借：銀行存款 貸：應(yīng)收出口退稅 3、外貿(mào)公司出口退稅（消費稅）核算 外貿(mào)公司自營出口應(yīng)稅消費品，應(yīng)在應(yīng)稅消費品報關(guān)出口后向主管退稅的稅務(wù)機關(guān)申請退還已納消費稅。 （1）貨物出口后計算應(yīng)退稅款 借：應(yīng)收出口退稅（消費稅） 貸：主營業(yè)務(wù)成本 （2）收到退回的消費稅款時 借：銀行存款 貸：應(yīng)收出口退稅（消費稅）

您好，是在外貿(mào)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)申報出口退稅

出口退稅資格的認(rèn)定外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在商務(wù)廳辦理進出口業(yè)務(wù)備案登記之日起30日內(nèi)填寫《出口貨物退(免)稅認(rèn)定表》,并攜帶以下資料到國稅局進出口稅收管理處辦理認(rèn)定登記。 1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照； 2.國稅機關(guān)核發(fā)的稅務(wù)登記證； 3.增值稅一般納稅人資格認(rèn)定申請審批表； 4.對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表或者代理出口協(xié)議； 5.自理 報關(guān) 單位 報關(guān) 注冊登記證書； 6.銀行開戶證明； 7.企業(yè)法定代表人身份證。 擴展內(nèi)容： 企業(yè)出口銷售貨物后，符合相應(yīng)的規(guī)定，就可以申請退稅。退稅的手續(xù)比較麻煩，需要先在退稅系統(tǒng)內(nèi)申報，再遞交相關(guān)資料。當(dāng)然，如果要申請退稅，我們得先安裝退稅系統(tǒng)，下面教大家：如何安裝生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)。 1.去各大國稅官網(wǎng)下載“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)”的安裝包，下載好的安裝包是一個壓縮文件，最后面的數(shù)字就是系統(tǒng)的版本。下載好安裝包后，雙擊壓縮文件，雙擊后，頁面會彈出一個程序，雙擊此程序； 2.雙擊程序后，頁面會彈出安裝提示對話框，點擊【下一步】； 3.點擊下一步后，頁面會彈出許可提示，點擊【是】； 4.點擊【是】之后，頁面會彈出“出口退稅免費服務(wù)”對話框，選擇【同意】，再點擊【下一步】； 5.點擊【下一步】后，頁面會彈出安裝路徑的提示，一般默認(rèn)安裝在C盤，如果不想安裝在C盤，也可以選擇安裝在其它盤，選擇好后，點擊【下一步】； 選擇好路徑后，頁面又會彈出一個程序文件夾，一般默認(rèn)即可，直接點擊下一步； 6.都選擇好后，程序就開始安裝了，等待幾分鐘，安裝成功后，頁面會彈出安裝完成的提示，點擊【完成】； 點擊完成后，再等幾分鐘，頁面就會彈出登錄界面，輸入用戶名、密碼，即可登錄進系統(tǒng)了。