老師，我想請(qǐng)教個(gè)問題。就是公積金這個(gè)月給員工多繳納了108元（這個(gè)包括單位部分跟個(gè)人部分各自54元），我現(xiàn)在要用下個(gè)月工資少發(fā)放的形式來抵扣。我這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么做？

bamboo老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-11-12 16:27

您好
請(qǐng)問是單位跟個(gè)人部分各自承擔(dān)吧

美麗的路燈追問

2021-11-12 16:29

108的話，都由個(gè)人承擔(dān)。我知道個(gè)人部分公積金54元，我可以給他放其他應(yīng)收款里面，下個(gè)月收回就可以沖減。那我單位部分如果也收回來。我在還沒收回來的話，要怎么做會(huì)計(jì)分錄？

bamboo老師解答

2021-11-12 16:30

位部分如果也收回來都是個(gè)人承擔(dān) 都一起計(jì)入其他應(yīng)收款啊 108

美麗的路燈追問

2021-11-12 16:38

我還有個(gè)問題，就是像我有個(gè)員工想要補(bǔ)繳去入職前一個(gè)月的醫(yī)保，這個(gè)費(fèi)用單位部分跟個(gè)人部分全部由個(gè)人承擔(dān)。在本月已經(jīng)代扣單位部分醫(yī)保，在做繳納的時(shí)候，我要怎么做？還是將這一部分放在其他應(yīng)收款里面嗎？

bamboo老師解答

2021-11-12 16:39

是的全額都放在其他應(yīng)收款里面

美麗的路燈追問

2021-11-12 16:40

因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)我的資產(chǎn)負(fù)債表有一點(diǎn)不平

bamboo老師解答

2021-11-12 16:40

請(qǐng)問科目余額表是平的嗎