郭老師 解答

2021-11-12 14:46

如你們購買辦公用品的，這個你們不可能開除辦公用品的吧，可以拿來抵扣。

婷 追問

2021-11-12 14:50

那老師  如果一個一般納稅人賬上有300多萬的庫存商品（潔具）   沒有開回來的進(jìn)項(xiàng)票有200多萬（建筑材料）  怎么才能把賬做平之后不交稅呢

郭老師 解答

2021-11-12 14:53

你好，企業(yè)所得稅這個不可以做的，你沒有發(fā)票的，你賬上可以正常做，借原材料貸銀行存款，借工程施工貸原材料。做了收入，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工，但是你沒有發(fā)票，不允許抵扣所得稅。

婷 追問

2021-11-12 14:54

增值稅喲老師  不是企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2021-11-12 14:57

你好，借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款。
借銀行存款
貸，主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)


借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

婷 追問

2021-11-12 15:06

老師 我不是想要這個分錄  就是具體操作的時候該怎么去處理這種事情    公司賬上掛了300萬的庫存商品  但是代賬公司那邊暫估的沒有開票的金額只有200多萬  老板又不想交稅 怎么弄呢

郭老師 解答

2021-11-12 15:09

這個沒法做，你沒有發(fā)票怎么抵扣，沒法抵扣的增值稅，你得在在勾選平臺里面勾選。