01 追問

2021-11-12 14:42

一個分錄里當(dāng)月有部分發(fā)票認(rèn)證了的就做借，進(jìn)項稅額，未認(rèn)證的做到待認(rèn)證進(jìn)項稅額，請問老師平時是怎么做的？

郭老師 解答

2021-11-12 14:43

你好先所有的做到待認(rèn)證里面。

郭老師 解答

2021-11-12 14:44

莫知道這個月需要勾選多少發(fā)票，確定多少的時候還沒有結(jié)賬，然后把它改成鏡像就可以了，其他的不認(rèn)證還是待認(rèn)證里面。

01 追問

2021-11-12 14:51

以前是當(dāng)月進(jìn)項當(dāng)月全部認(rèn)證抵扣，直接做到進(jìn)項稅額，后期當(dāng)月進(jìn)項不是全部認(rèn)證，按你的方法先做到待認(rèn)證中，抵扣部分就轉(zhuǎn)到進(jìn)項中，前后不一致沒關(guān)系吧

郭老師 解答

2021-11-12 14:55

你好，怎么可能不一致？我說的這個方法是一致的，因為我們沒有結(jié)賬，直接在原憑證上修改的。

01 追問

2021-11-12 15:09

假設(shè)購貨，對方開了幾張發(fā)票，其中有一張發(fā)票未認(rèn)證，借庫存   應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項稅額（當(dāng)月認(rèn)證的）    應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項稅額（未認(rèn)證的）   貸應(yīng)付     。 還有種方法，借：庫存   應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證   貸：應(yīng)付    當(dāng)月認(rèn)證抵扣部分就做借：應(yīng)交稅費(fèi) （進(jìn)項稅額 ）  貸：應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項稅額）

01 追問

2021-11-12 15:09

想知道老師平時怎么做的

郭老師 解答

2021-11-12 15:13

你好，你收到了發(fā)票之后，借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證貸銀行存款，然后月底的時候你不就是在計算出你需要認(rèn)證多少發(fā)票，月底就要計算，你不要結(jié)賬，然后你返回去，這個需要改的話，你就改成應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證那里修改一下應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項。

郭老師 解答

2021-11-12 15:13

或者是你單獨(dú)做一個分錄，按你做的那個分錄也可以的，只不過是你這個麻煩。

01 追問

2021-11-12 15:16

好的，我懂了，謝謝老師

郭老師 解答

2021-11-12 15:17

不要客氣，工作愉快。