月半彎 追問

2021-11-12 09:34

老師，進(jìn)項(xiàng)留抵大于銷項(xiàng)時(shí)，可以直接借銷項(xiàng)，貸未交增值稅嗎

樸老師 解答

2021-11-12 09:36

同學(xué)你好
這個(gè)按我上面的來

月半彎 追問

2021-11-12 09:40

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，是不是也可以直接借銷項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)呀？

月半彎 追問

2021-11-12 09:43

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，是不是也可以直接借銷項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)呀？，不通過轉(zhuǎn)出未交增值稅科目和未交增值稅科目這樣行不行？

樸老師 解答

2021-11-12 09:47

同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)可以的

樸老師 解答

2021-11-12 09:47

但是你還是按照我的來做比較好

月半彎 追問

2021-11-12 09:54

哦，進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)，月末可不可以不用結(jié)轉(zhuǎn)

樸老師 解答

2021-11-12 09:55

同學(xué)你好
可以不結(jié)轉(zhuǎn)的

月半彎 追問

2021-11-12 10:06

老師，這個(gè)步驟能分步解說一下嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅

如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

月半彎 追問

2021-11-12 10:10

老師，進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)的話，不用結(jié)轉(zhuǎn)，那分錄怎么做呢，怎么體現(xiàn)銷項(xiàng)被抵扣了？

樸老師 解答

2021-11-12 10:11

同學(xué)你好這個(gè)就是不做
等銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候再做

月半彎 追問

2021-11-12 10:13

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候怎么做呢

樸老師 解答

2021-11-12 10:19

就是我上面給你的分錄