逆風(fēng)の蒲公英 追問

2017-01-21 13:07

老師，那您剛開始說“如果不能重新申報(bào)的，等匯算清繳時(shí)再處理就行了?！?，不是要匯算清繳再調(diào)出來嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-01-21 12:18

您好，如果12月份沒結(jié)賬，可以在12月份調(diào)整過來，財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅都已經(jīng)申報(bào)了，可以找稅務(wù)局看能否重新申報(bào)，能重新申報(bào)就可以了，如果不能重新申報(bào)的，等匯算清繳時(shí)再處理就行了。如果12月已經(jīng)結(jié)賬，可以在1月份更正，沖減17年的費(fèi)用即可。

王雁鳴老師 解答

2017-01-21 12:30

您好，12月已經(jīng)結(jié)賬了，那您在1月份做一筆沖銷，然后匯算清繳時(shí)不用再調(diào)出來，沖減17年的費(fèi)用就行了。

王雁鳴老師 解答

2017-01-21 13:12

您好，我說的意思是如果12月份沒有結(jié)賬時(shí)，把這筆費(fèi)用調(diào)整到12月份的話，“如果不能重新申報(bào)的，等匯算清繳時(shí)再處理就行了?！保侨绻?2月份結(jié)賬了，在今年1月份再更正的話，就作為沖減17年的費(fèi)用處理，不用再在16年的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)再調(diào)整了。