HH 追問

2021-11-10 10:10

抵扣了的    那B07申報(bào)表附列資料二 ，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是按本期發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額填寫嗎？

郭老師 解答

2021-11-10 10:11

哦對的是的是這么做的。

HH 追問

2021-11-10 10:15

那上期多抵扣了  在本期加計(jì)抵扣調(diào)減的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額   稅務(wù)局會扣滯納金嗎？對申報(bào)有影響嗎？ 

郭老師 解答

2021-11-10 10:17

稅務(wù)局沒發(fā)現(xiàn)的情況下，不交滯納金。

HH 追問

2021-11-10 10:41

老師  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在B07申報(bào)表附列資料二中按本期金額填列，那在B05申報(bào)表主表就無法體現(xiàn)上期應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的這筆稅額,這筆金額怎么處理呢？   

郭老師 解答

2021-11-10 10:42

哦，你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出在附表二里面填寫，然后進(jìn)項(xiàng)多抵扣的家具扣除，在附表四里面填寫。

郭老師 解答

2021-11-10 10:43

實(shí)際抵扣金額你填寫嗎？

HH 追問

2021-11-10 10:49

也附表二按實(shí)際進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額填寫？然后附表四中的本期發(fā)生額按本期應(yīng)抵減金額填寫？

郭老師 解答

2021-11-10 10:55

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，在附表二的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里面填寫，然后附表四，本期發(fā)生額按照你進(jìn)項(xiàng)填寫，也就是35欄里面的那個(gè)數(shù)據(jù)填寫進(jìn)項(xiàng)乘以抵扣率。

郭老師 解答

2021-11-10 10:56

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的那一部分在調(diào)減里面單獨(dú)填寫。

HH 追問

2021-11-10 11:01

老師  附表四本期發(fā)生額按附表二填寫了，說明已經(jīng)調(diào)減了上期未轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額了  再在附表四調(diào)減欄填寫轉(zhuǎn)出這部分  不多調(diào)減了嗎？

郭老師 解答

2021-11-10 11:02

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之前的進(jìn)項(xiàng)是不是已經(jīng)加計(jì)扣除了，你多扣除了10%，你現(xiàn)在是不是應(yīng)該減去。

郭老師 解答

2021-11-10 11:03

還有這個(gè)，本期發(fā)生額我讓你填寫的是35欄的金額乘以10%，并沒有讓你減去進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出吧？

郭老師 解答

2021-11-10 11:03

哪里存在減少，都讓你少扣除了。

郭老師 解答

2021-11-10 11:03

你這個(gè)月35蘭是100，然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是20，附表四的本期發(fā)生額填寫100乘以10%，然后調(diào)減金額填寫20乘以10%。

HH 追問

2021-11-10 11:06

哦  老師  我明白了  你的意思是附表四本期發(fā)生額是按進(jìn)項(xiàng)稅額填寫，而不是按進(jìn)項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額填寫  是嗎？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的部分是單獨(dú)填寫在附表四本期調(diào)減欄  對嗎？

郭老師 解答

2021-11-10 11:07

是的，是這么做的，是這么理解的。