東瓊 追問

2021-11-06 11:10

老師，收到勞務(wù)加工費(fèi)的怎么做？

劉艷紅老師 解答

2021-11-06 11:11

計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，或者費(fèi)用。

東瓊 追問

2021-11-06 13:05

借管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)，貸庫存現(xiàn)金，可以這樣寫嗎？需要通過應(yīng)付職工薪酬嗎？

劉艷紅老師 解答

2021-11-06 13:07

通過應(yīng)付職工薪酬會(huì)好點(diǎn)，你要先計(jì)提在管理費(fèi)用里面，
借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫存現(xiàn)金，這樣要好點(diǎn)。

東瓊 追問

2021-11-06 13:10

有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票該怎么做分錄

劉艷紅老師 解答

2021-11-06 13:12

1.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未認(rèn)證時(shí)，做分錄：
借：原材料/庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行存款/應(yīng)付賬款
2.認(rèn)證通過，抵扣時(shí)做分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)

東瓊 追問

2021-11-06 13:13

就是勞務(wù)發(fā)票的

劉艷紅老師 解答

2021-11-06 13:15

個(gè)人代開的勞務(wù)費(fèi)是不能開專票的。進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就直接進(jìn)入成本或費(fèi)有就行了。