???????? 追問

2021-11-02 11:37

計提企業(yè)所得稅：借：所得稅費用 300  貸：應交稅金——應交所得稅300  收到退款：借銀行存款100 貸應交稅費-企業(yè)所得稅 100 繳納企業(yè)所得稅：借應交稅費-企業(yè)所得稅-100  貸：銀行存款  100  這樣可以？

郭老師 解答

2021-11-02 11:41

好，第一個分錄的金額寫錯了，應該是200，其他的對。l

???????? 追問

2021-11-02 11:48

計提企業(yè)所得稅：借：所得稅費用 200  貸：應交稅金——應交所得稅200  收到退款：借銀行存款100 貸應交稅費-企業(yè)所得稅 100 繳納企業(yè)所得稅：借應交稅費-企業(yè)所得稅-100  貸：銀行存款  100

郭老師 解答

2021-11-02 11:52

是的是的，是這么做的。

???????? 追問

2021-11-02 14:39

這樣做了之后，為什么應交稅費_企業(yè)所得稅一直掛在貸方呀？實際今天也是繳了200，退了100元的

郭老師 解答

2021-11-02 14:41

你好，借應交稅費，借所得稅費用負數(shù)這個金額填寫100，你沒有做這個分錄紅沖做幾題？

郭老師 解答

2021-11-02 14:41

你沒有做紅沖多計提的這一個。

???????? 追問

2021-11-02 14:44

借：所得稅費用-100，貸：應交稅費_應交所得稅費用-100吧？

郭老師 解答

2021-11-02 14:46

你好，對的是的，是這么做的。