老師好 原我公司一職工,在2020年10月個(gè)稅網(wǎng)上投訴 他于2018年8月離職,2018年10月份扣他個(gè)稅41.7元,不應(yīng)該?,F(xiàn)在稅管員要我們申請(qǐng)退稅,41.7元,我們已按要求申請(qǐng)退稅,補(bǔ)交2018年企業(yè)所得稅1222.5元,滯納金329.46元。41.7月稅款還沒(méi)到賬。到賬了。這個(gè)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)分錄怎么做賬。稅管員要讓我們調(diào)2018年的賬,2018年的企業(yè)所得稅也要更正。我不知道怎么做財(cái)務(wù)處理。請(qǐng)老師指明。謝謝老師
朱海清
于2020-11-20 16:40 發(fā)布 ??825次瀏覽
- 送心意
QQ老師
職稱(chēng): 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-11-20 16:52
補(bǔ)交企業(yè)所得稅會(huì)計(jì)分錄:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
借:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
滯納金計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出
相關(guān)問(wèn)題討論

同學(xué)您好,就是所得稅匯算清繳多交稅款申請(qǐng)退稅
2021-05-20 16:31:33

您好,可以參考一下這些范文https://wenku.baidu.com/view/4ee3d22f0d22590102020740be1e650e53eacf81.html
2020-06-23 08:49:44

你好
按實(shí)際情況填寫(xiě)。
如1季度旺季利潤(rùn)較高,后市場(chǎng)影響.....
2020-05-25 16:52:39

您好
所得稅退稅申請(qǐng)書(shū)范例:
Xx稅務(wù)局:
我們公司****。
因?yàn)閦hi納稅申報(bào)期內(nèi)在daoxx(xx)是xx(xx),xx(冬至),xx(xx),當(dāng)投資者個(gè)人所得稅的年度最終解決從生產(chǎn)和商業(yè),納稅申報(bào)是被扭曲的到xx(xx)。申報(bào)成功,和稅收是¥xx,已成功扣除。由于納稅申報(bào)期錯(cuò)誤,需要申請(qǐng)退稅。
批準(zhǔn)。
特此聲明?。?
單位
Xx年Xx月Xx日
2020-07-23 08:16:22

您好,需要提交,然后一般都是2周時(shí)間
2023-06-06 11:20:00
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朱海清 追問(wèn)
2020-11-20 18:12
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2020-11-20 18:39
朱海清 追問(wèn)
2020-11-20 19:54