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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-01-16 08:53

老師我補(bǔ)交上一年度所得稅時(shí),分錄應(yīng)該怎么做。

暗香 追問

2017-01-16 09:25

老師,我在申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí),資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤和利潤表中凈利潤有個(gè)差額,差額就是補(bǔ)交以前年度所得稅金額,這個(gè)報(bào)表就是這樣申報(bào)的嗎

鄒老師 解答

2017-01-16 08:52

你好,一般是不需要填寫的

鄒老師 解答

2017-01-16 08:54

借;以前年度損益調(diào)整   貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸;銀行存款

鄒老師 解答

2017-01-16 09:26

你好,是的,有發(fā)生以前年度損益調(diào)整的情況下 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+以前年度損益調(diào)整

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您好,收入是您利潤表的主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入,成本是您利潤表的主營業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)員成本,利潤總額是您利潤表的利潤總額
2019-04-12 15:30:02
按本期數(shù)繳納企業(yè)所得稅,累計(jì)金額包括了以前季度的
2015-10-26 16:32:25
你好,還需要補(bǔ)做第一季度所得稅申報(bào)的
2020-07-13 09:57:56
你好,看累計(jì)金額,本年累計(jì)虧損不交
2018-10-24 10:49:39
你好,要看您全年的應(yīng)納稅所得額和您前三個(gè)季度是否繳納給所得稅來算的。
2019-01-08 08:04:47
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