老師好，我在一家小公司，我們公司的合作方需要采購(gòu)一批原料，把采購(gòu)款轉(zhuǎn)給了我們老板的個(gè)人賬戶，隨后老板把這筆采購(gòu)款轉(zhuǎn)入公司公戶，由我們公戶給銷貨方匯款購(gòu)貨，銷貨方給我們公司開了購(gòu)貨的專票。但是這批貨的去向、我們有沒有收勞務(wù)費(fèi)等等老板都沒跟我說(shuō)，只告訴我這批貨我們只是幫合作方去采購(gòu)的，跟我們沒什么關(guān)系。現(xiàn)在我拿到發(fā)票了，要怎么做賬才合適??？

小菲老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-10-28 11:01

同學(xué)，你好
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款

duuu 追問(wèn)

2021-10-28 11:29

啊然后呢？老師這些原料實(shí)際并沒有入我們公司的庫(kù)啊

duuu 追問(wèn)

2021-10-28 11:33

雖然發(fā)票是開給我們公司的，但貨已經(jīng)給合作方了，這樣掛在賬上的話，后續(xù)就會(huì)一直有這個(gè)庫(kù)存在 …

小菲老師解答

2021-10-28 11:59

同學(xué)，你好
如果是代替合作方賣貨，應(yīng)該由合作方公對(duì)公打款

duuu 追問(wèn)

2021-10-28 12:01

老師我們沒有替他賣貨而是貨直接進(jìn)合作方的倉(cāng)庫(kù)了我覺得我應(yīng)該說(shuō)清楚了啊…

小菲老師解答

2021-10-28 12:06

同學(xué)，你好
我知道你的意思，你們這樣操作不規(guī)范
你們是A,你們幫B公司去向C公司采購(gòu)貨物，但是B沒有給你公司打錢，是私下給你老板打錢，所以你們A去C采購(gòu)貨物，要算自己采購(gòu)，然后貨物出售給B
收到老板錢
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
采購(gòu)
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
出售
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)