神勇的百合 追問(wèn)

2021-10-25 22:13

應(yīng)付賬款根據(jù)應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款的期末貸方余額合計(jì)
預(yù)付賬款是根據(jù)預(yù)付賬款與應(yīng)付賬款的期末借方余額合計(jì)
應(yīng)收賬款是根據(jù)應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款的期末借方余額合計(jì)
預(yù)收賬款是根據(jù)預(yù)收賬款與應(yīng)收賬款的期末貸方余額合計(jì)的……是按期末一級(jí)科目的余額相回減后的結(jié)果填到對(duì)應(yīng)的科目里嗎？

鄒老師 解答

2021-10-25 22:14

你好
應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
  預(yù)收款項(xiàng)＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
  預(yù)付款項(xiàng)＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）
是按明細(xì)科目余額分析計(jì)算填寫

神勇的百合 追問(wèn)

2021-10-25 22:18

老師，像這我們應(yīng)收賬款一級(jí)科目是貸方余額，那我應(yīng)該怎么填啊？

鄒老師 解答

2021-10-25 22:18

你好
應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
預(yù)收款項(xiàng)＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
是按明細(xì)科目余額分析計(jì)算填寫
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

神勇的百合 追問(wèn)

2021-10-25 22:26

沒(méi)有了。那其他應(yīng)收款是貸方余額，那也要調(diào)嗎？

神勇的百合 追問(wèn)

2021-10-25 22:34

老師，那其他應(yīng)收款是貸方余額，那也要調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2021-10-26 08:02

你好，其他應(yīng)收款是貸方余額，需要調(diào)整到其他應(yīng)付款欄次填寫