木子麗 追問

2021-10-25 10:55

我第三季度的報(bào)表，沒有9月份的計(jì)提工資，因?yàn)槲?月份工資都在10月份賬套體現(xiàn)，所以我第三季度報(bào)表會(huì)產(chǎn)生多交企業(yè)所得稅嗎

王超老師 解答

2021-10-25 11:01

會(huì)的，你沒有計(jì)提，就要多繳納企業(yè)所得稅的

木子麗 追問

2021-10-25 11:16

我這個(gè)月多交，下個(gè)月計(jì)提兩個(gè)月的，就少交，平了呀

王超老師 解答

2021-10-25 11:17

但是10月份的賬是第四季度的啊，

木子麗 追問

2021-10-25 11:31

是的，我第四季度少了呀？總體不存在多交呀

王超老師 解答

2021-10-25 11:32

但是現(xiàn)在在報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅啊

木子麗 追問

2021-10-25 11:51

我知道啊，第三季度是有多交，第四季度就少交了呀，整年下來是平的呀

王超老師 解答

2021-10-25 11:56

是的，你可以在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整的

木子麗 追問

2021-10-25 11:59

我不跨年，匯算清繳不需要調(diào)啊

王超老師 解答

2021-10-25 13:34

你匯算清繳的時(shí)候要申報(bào)累計(jì)數(shù)啊