尹鳳君 追問

2021-10-24 08:04

老師不做可以嗎

徐阿富老師 解答

2021-10-24 08:06

不可以不做的。真實反映

尹鳳君 追問

2021-10-24 08:07

老師，我還請教您，房租計提時怎么做分錄

徐阿富老師 解答

2021-10-24 08:11

借管理費用-房租費等貸其他應(yīng)付款

尹鳳君 追問

2021-10-24 08:14

以前會計計提，借主營業(yè)務(wù)成本貸方，預(yù)付賬款，6月份交了1-3月房租，8月交了4-6月房子，現(xiàn)在發(fā)票到了，我還怎么做分錄，感謝老師！

徐阿富老師 解答

2021-10-24 08:17

發(fā)票到借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款

尹鳳君 追問

2021-10-24 08:20

交的時候，已經(jīng)做借預(yù)付賬款，貸預(yù)付賬款

尹鳳君 追問

2021-10-24 08:21

錯了，做了借預(yù)付賬款貸銀行存款

徐阿富老師 解答

2021-10-24 08:28

如果計提和發(fā)票金額一致的，這發(fā)票到可以直接附在計提的后面，也可以沖紅計提分錄，再按照發(fā)票重新計提一筆

尹鳳君 追問

2021-10-24 09:00

那房租發(fā)票到了，進(jìn)項發(fā)票要抵扣，要抵扣，我怎么做分錄。

徐阿富老師 解答

2021-10-24 09:04

說明計提的分錄大于發(fā)票上的不含稅金額，要沖回費用，借進(jìn)項稅額 借管理費用負(fù)數(shù)金額