maize老師 解答

2021-10-23 08:14

沒有收到負數(shù)沖掉，要是實際發(fā)生也少20萬話

豆豆 追問

2021-10-23 08:17

老師，做了這筆分錄之后，匯算清繳時20萬還需要調(diào)增嗎？

maize老師 解答

2021-10-23 08:25

需要，你賬上只是做這個分錄，沒有調(diào)上年報表，還是需要匯算清繳調(diào)

maize老師 解答

2021-10-23 08:26

主要是看你處理上年報表不？

豆豆 追問

2021-10-23 08:38

老師，做了這筆分錄之后，未分配利潤里面不是已經(jīng)調(diào)多了這個20萬嗎？匯算清繳再調(diào)增20，是不是重復增加了20萬？有點不明白。

maize老師 解答

2021-10-23 08:41

匯算清繳是根據(jù)上一年的財務(wù)報表，你只有調(diào)上年的財務(wù)報表，這個才會對應(yīng)不需要納稅調(diào)整啦。

maize老師 解答

2021-10-23 08:41

所以我問你，你處理的上年的財務(wù)報表了沒。

maize老師 解答

2021-10-23 08:42

主要是上年利潤要減少20萬

豆豆 追問

2021-10-23 08:45

老師，不處理上年的報表情況下，就是在次年收到80萬發(fā)票的當月做上面的分錄，然后，匯算清繳時再調(diào)增20萬即可，這樣理解對嗎？

maize老師 解答

2021-10-23 08:46

是的， 可以這樣，您的理解對，