尹鳳君 追問

2021-10-23 07:25

老師，第一步，就是沒有交房租時，計提房租怎么做分錄，第二步，就是交了前幾個月的房租，發(fā)票到了怎么做分錄？前幾個月已經(jīng)計提，上一個會計，計提時做分錄借主營業(yè)務成本，貸，預付賬款/房租，9月發(fā)票到了，我怎樣做分錄

東老師 解答

2021-10-23 07:27

發(fā)票到了你直接做預付賬款  貸銀行存款

尹鳳君 追問

2021-10-23 07:28

就是1-5月沒有交房租，計提了房租，6月交了1-2月，8月交了4-6月部分房租，以前計提時分錄借主主營成本，貸，預付賬款/房租

尹鳳君 追問

2021-10-23 07:31

前一個會計做了這樣的分錄，我該怎么做分錄，他計提時已經(jīng)沖預付賬款

東老師 解答

2021-10-23 07:34

所以你做之前預付賬款是負數(shù)  你應該  借預付賬款  貸銀行存款

尹鳳君 追問

2021-10-23 07:35

計提時分錄做得對嗎？老師

尹鳳君 追問

2021-10-23 07:37

我感覺計提時借，成本，貸應付賬款

東老師 解答

2021-10-23 07:39

但是之前這么做了你只能這么調整一下

尹鳳君 追問

2021-10-23 07:40

老師，計提時怎么做分錄，繳納時怎么做，發(fā)票到了怎么 做，攤銷時怎么做

尹鳳君 追問

2021-10-23 07:42

問題是，前幾個月計提時，不是應給支付的房租金額分攤

東老師 解答

2021-10-23 07:42

計提  借管理費用  貸其他應付款    付款的時候借其他應付款  貸銀行存款   每月都計提了就不用攤銷了

尹鳳君 追問

2021-10-23 08:14

老師，在嗎

東老師 解答

2021-10-23 08:15

那個我不是給您發(fā)過去嗎。