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雪兒
于2017-01-11 14:46 發(fā)布 ??1079次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2017-01-11 14:48
可以的
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我轉出進成本可以嗎?不抵扣銷項稅
答: 可以的
一般情況下哪種銷項稅不能抵扣需要轉出來,
答: 您好!是進項不能抵扣。 哪些業(yè)務不可以抵扣? 1、差旅費(除住宿費外) 2、簡易計稅方法計稅項目 3、免征增值稅項目 4、集體福利或者個人消費 5、非正常損失的 6、貸款服務 7、餐飲服務 8、居民日常服務 9、娛樂服務
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
代收代付的時候收到對方公司的專票我公司能抵扣嗎?付錢給別的公司時的銷項稅能轉出嗎?
答: 你好,代收代付對方就不該開票給你方才對
貿易公司出囗轉內銷,進項稅額之前勾成不抵扣的,現(xiàn)在這個月出口轉內銷,進項稅額還能抵扣嗎?
討論
不轉出進項就可以抵扣讓以后的稅少交,轉出就不可以抵扣,就把原本進項稅計入成本,核算銷項就再交一筆稅。是這樣理解嗎?
(2)推導細節(jié)過程增值稅稅負率=當期應交增值稅稅款/當期增值稅收入=(銷項稅額-進項稅額)/當期增值稅收入=(本期銷項-本期進項-上期留底+進項稅額轉出)/當期增值稅收入=【本期銷售收入*13%-(本期存貨增加*13%-雜項抵扣)-上期留底+進項稅額轉出】/當期增值稅收入=【本期銷售收入*13%-(銷售成本-(期初庫存-期末庫存)*13%-(雜項抵扣+上期留底-進項轉出)/當期增值稅收入)】這里的雜項抵扣不應該是加嗎,如=【本期銷售收入*13%-(本期存貨增加*13%+雜項抵扣)-上期留底+進項稅額轉出】/當期增值稅收入
老師 我3月份沒得銷項票比較多 沒得進項抵扣 我暫估一部分勞務成本可以嗎?
進項稅額轉出怎么可能抵扣銷項稅?
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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